信贷原则

出处：按学科分类—经济 中国金融出版社《中华金融辞库》第305页（493字）

借贷双方办理借款业务应遵循的基本准则。它制约着贷款的投向、条件、方式和数额。商业银行的贷款原则，各国不尽一致。西方各国商业银行一般都在借助计算机程序认真审查借款人的财务报表，计算各种财务比率的同时，通过评估借款申请人的还款意愿和支付能力，决定发放一笔贷款的条件。信用审查一般以5C为准：①品格(Character)，指借款人是否诚实守信。意即在“不景气”时是否也会像在“景气”时期一样承担还款责任。因此审查借款人过去有无不按期如数偿还贷款的状况，就显得特别重要。②能力(Capacity)，指还贷能力，以借款者预期现金流量来测定。③资本(Capital)，指借款者的货币价值，通常以净值来衡量。④抵押品(Collateral)，指可用于担保贷款抵押品的任何资产。⑤环境条件(发展前景)(Condition)，指厂商的营运环境和贷款使用期间的经济规划以及借款人对经济波动的承受力等。信用评估以品格占重要地位。有抵押品没有良好的信誉，也难取得贷款。中国过去在较长时期内实行“计划性、物资保证性和偿还性”原则，以及“区别对待、择优扶植原则”。