金融债券发行程序

出处：按学科分类—经济 中国金融出版社《中华金融辞库》第932页（469字）

各专业银行、政策性银行及其他金融机构从准备发行金融债券到债券发售、发债资金结算入账全过程各阶段的先后次序安排。在选择间接公募方式中，主要由如下阶段构成：①准备和申请阶段。银行等金融机构就发行金融债券的有关事项进行调查、研究、论证，可行性分析，有关文件制作，并向中国人民银行提出申请。②委托承销和发布公告阶段。发行申请获得批准之后，发行人首先与承销商签署承销协议书，就发行承销的有关事项订立合法性契约，然后，通过新闻媒介发布与金融债券发行有关的信息通告，如“发债说明书”、“发债公告书”，详细说明发行人的基本情况、发债目的、发行数额、发行方式、债券类型、期限和利率、认购对象、认购办法、认购和交款的地址等事项。③发售和收款阶段。承销商(或承销团)通过发售网点发售金融债券，收缴债款，并及时统计发债进度。④发债资金结算及入账阶段。在承销期满时，承销商将发债资金划入发行人账户。但在承购包销场合，承销商在签署承销协议书后，就已将发债资金划给发行人，所以，不必在债券发售完毕后再与发行人进行结算。