出处：按学科分类—经济 辽宁人民出版社《新编会计大辞典》第491页（183字）
确定基本建设贷款单位在计划年度内还本付息数额及其资金来源的计划。
基层贷款单位要根据贷款合同的规定编制年度还款计划，主管部门要编制年度汇总还款计划。基本建设贷款年度还款计划的主要内容有：应还本金、应付利息。
还本付息的资金来源主要是建设项目投产后应交财政利润、新增固定资产折旧基金、基本建设收入和基建投资包干节余分成等。