商业银行负债渠道

出处：按学科分类—经济 中国金融出版社《中华金融辞库》第399页（632字）

向商业银行提供存款、借款的资金供应者、资金种类、供给方式的总称。哪些现实和潜在的客户的哪些资金可能以何种方式提供给商业银行，是商业银行筹措负债资金首先要明确的重要问题。按照财务制度的规定，商业银行可通过吸收存款、对外借款、金融机构往来等渠道筹集借入资本。吸收存款，是商业银行最主要的负债业务，也是其筹集资金的主要渠道。商业银行吸收的存款，是银行对存款人的负债。其中，企业存款、私人存款除向中央银行缴付存款准备金、备付金以外，其余部分可以作为银行的放款资金的来源；但财政性存款则须全部缴存中央银行，不能用作放款资金的来源。对外借款是商业银行筹集资金的另一条主要渠道，包括取得国际金融组织和外国政府的贷款、外国政府或银行提供的出口信贷和国外商业银行的贷款，以及通过发行金融债券从金融市场上筹集到的长期借入资本。金融机构往来是不同商业银行之间为相互融通资金、委托代理业务而形成的资金往来，包括商业银行向中央银行的负债(如季节性借款、年度借款、周转金借款、日拆性借款和再贴现等)和向其他同业的借款。通过这条渠道形成的借入资金，不能用于长期贷款，只能用于短期贷款和弥补临时周转之不足。商业银行的其他负债，主要包括各种应付款项(如应付利息、应付税金、应付固定资产融资租赁费、应付股利等)及预收款、或有费(如开出信用证和信用担保书形式的潜在债务)以及结算、内部往来过程中形成的其他负债，属于暂存或备付性的资金，不能用于发放贷款。