里昂信贷银行事件

出处：按学科分类—经济 中国金融出版社《中华金融辞库》第1183页（915字）

由于里昂信贷银行经营不善导致政府两次拯救的事件。法国里昂信贷银行是法国三大商业银行之一，其94%的普通股股分的96%的表决权由法国政府控制，但由于大量坏账，自1992年起出现18．5亿法郎亏损，1993年亏损上升至69亿法郎。法国政府于1994年3月提出对该行的第一次拯救计划：注入现金49亿法郎，并提供184亿法郎的担保以助其建立一个新公司，将该行430亿法郎的坏账分五年转入新公司名下，卸去包袱。但1994年里昂银行经营状况进一步恶化，亏损扩大至120亿法郎(24亿美元)，创法国银行经营亏损历史的纪录，并且还存在着可能招至300亿至500亿法郎亏损的不良资产，里昂信贷银行不得不再度寻求政府救助。1995年3月17日，法国财政部长阿尔方德里宣布了第二次拯救计划。其主要内容是：把里昂银行1350亿法郎的高风险资产转至一家专为挽救里昂信贷银行而成立的空壳公司CDR中，以便剔除里昂信贷银行资产负债表中的高风险资产，使该行在无需政府直接注资情况下满足巴塞尔协议的资本充足率要求。其方法是CDR将从一政府拥有的机构SPBI借入一笔1350亿法郎的贷款，向里昂信贷银行购入这批有问题的资产，而里昂信贷银行则向SPBI提供1450亿法郎的贷款。通过这种三角转换使里昂信贷银行资产形态和质量得到改善，为此里昂信贷银行不得不在今后20年内每年在税前利润中拿出60%上缴国库。挽救计划还包括另外两项措施：一是里昂信贷银行在地域上和领域上收缩业务项目；二是在5年内为私有化做好准备。里昂信贷银行本身也公布了重整方案，以缓解财务危机：准备出售现存在欧洲大陆以外的零售银行业务，在欧洲大陆的业务也将收缩；在今后3年内出售其在工业领域的产权和其他投资；削减营运成本；大量裁员；加强管理，成立四人专门委员会及独立的听证委员会定期检讨决策的执行情况。里昂信贷银行出现大规模亏损和潜在亏损(坏账、呆账)的主要原因：①在经济繁荣时期，管理不善盲目发展，资产质量良莠不齐。②盲目扩张活动在1990～1994年间遭受了西方国家经济衰退和长期利率上扬的双重打击，地产、企业股权、投资等资产价格大降，促使危机爆发。