内控制度建立健全情况

出处：按学科分类—经济 中国科学技术出版社《内审操作手册》第32页（445字）

(1)调阅资料：货币信贷部门各项工作管理制度、业务操作规程、岗位职责等。

(2)检查方法及要点：

①检查是否根据国家货币政策管理规定和上级行要求，结合本单位工作实际情况，制定了贯彻落实国家货币政策指导意见和日常监测、再贷款审查审批、定期检查分析与考核、与会计营业部门定期对账等管理制度和办法。

②检查是否建立了本辖区金融债权管理行长联席会议制度、企业改制监测及报告制度，是否监督各金融机构建立了金融债权管理责任制。

③检查是否依据有关规定，制定了再贷款审查审批、信贷登记咨询系统、资金拆借鉴证等业务操作规程。

④检查是否按照相互监督、相互制约、相互促进的原则设置工作岗位，是否制定了各项岗位责任制。