资金总库法

出处：按学科分类—经济 中国金融出版社《中华金融辞库》第413页（561字）

亦称“资金汇集法”或“资金集中法”。资产管理方法之一。银行对各种负债可以集合成为一个资金总库，看成一个整体来运用、配置到不同资产上去的方法。配置的顺序，依据资产流动性高低而定。如图4－9所示。首先是建立第一准备金。包括库存现金、中央银行存款准备金、存放于其他存款机构的存款以及托收中的现金项目。用于法定准备金缴纳、日常营业中的付款和支票清算等。其次是建立第二准备金。由中短期国库券、政府机构债券、银行承兑票据等组成。它为可预见的现金需要以及较远的意外事故提供资金流动性的保护。第三是将一部分资金用于短期性贷款。第四是在满足贷款正常需求后用于购买长期证券。最后是用于固定资产贷款。

图4－9 资金总库法图

资金总库法最初应用是在“大萧条”时期之后，第二次世界大战至60年代期间在西方国家得到广泛运用。其原因，一是银行在经历了危机之后，更注重经营的安全性，二是由于当时银行负债主要由活期存款构成。但在60年代，当银行流动性较小的储蓄存款和定期存款大量增加后，资金总库法便暴露了它的弱点。它由于忽视各种不同资金来源具有不同流动性要求这一事实，未能很好地利用资金，使银行的收入减少。