现金管理

出处：按学科分类—经济 中国财政经济出版社《商业大辞典》第280页（488字）

国家管理货币流通的重要措施。

我国于1950年4月开始实行。以后，随着情况变化，不断充实完备。其主要内容有：1．一切机关、团体、学校、部队、企业、事业单位和集体企业及其所属机构，必须在当地银行的一个分支机构开立帐户，收支必须通过银行。

2．现金管理单位所保存的现金，要核定一个库存限额，主要用于日常零星开支。

3．各单位收入的现金，必须及时交存银行。4．各单位之间的经济往来，除零星小额的支付可以使用现金外，必须通过银行、信用社进行转帐结算。

5．各单位到外地采购物资，应通过银行、信用社办理转帐结算，不得携带现金。6．向银行送存和支取现金的凭证，必须如实注明现金来源和用途。

7．现金收支较多的单位，要编制现金收支计划。8．各单位除可以补足其库存现金限额外，不得在自己的收入中坐支现金，允许商业部门收购农副产品，以及边收边支单位适当坐支，但须将坐支情况和数额告知银行。

9．现金管理单位，要接受银行的监督与检查。实行现金管理有利于有计划地调节货币流通，控制和节约现金使用，稳定市场物价，并可以集中部分闲散的货币资金，充实信贷资金的来源。