国际现金流动管理

出处：按学科分类—经济 广东人民出版社《国际经济贸易惯例辞典》第440页（330字）

跨国公司在各国外子公司之间保持最少量的现汇金额，并把它调集到最安全的地点，将过剩现金用电汇或其他方式全部集中于母公司或几个中心地点，然后由母公司或各中心地点根据需要拨交现金短缺的子公司。

现金流动管理包括：(1)现金余额以何种形式(纸币及硬币、活期存款、定期存款或存款证、有价证券等)持有，以何种货币持有，持有多久。(2)现金的中央集中，现金集中地通常在主要货币中心如伦敦、纽约、苏黎世及布鲁塞尔等地或避税地国家。现金集中便于统筹运用资金，提高经济效率与效益。(3)多边净额结算，当子公司彼此发生大量外汇交易时，为节省交易费用，避免不必要的货币转换，可对子公司的净收付额进行结算。(4)短期现金预算。