内控制度执行情况

出处：按学科分类—经济 中国科学技术出版社《内审操作手册》第23页（509字）

(1)调阅资料：各类监管档案资料、监管报告、人员分工与交接登记簿、印章保管与使用登记簿、档案保管登记簿等。

(2)检查方法及要点：

①检查是否按照岗位设置要求，对人员进行合理分工，有无不合理兼岗现象，人员变更是否严格履行交接手续。

②检查各项业务操作是否规范，是否符合职责权限，有无违规操作或越权操作现象。

③检查是否成立了风险处置组织领导机构，是否实行监管工作的行领导负责制和专人监管责任制。

④检查监管部门的业务印章是否按规定使用和管理，各项监管资料是否齐全，是否按规定妥善归档保管。

⑤检查是否及时传达上级行金融监管工作会议精神和有关文件，是否认真组织学习和落实。

⑥查看监管部门是否按规定对辖区金融监管工作进行检查和指导。