存款理论

出处：按学科分类—经济 中国金融出版社《中华金融辞库》第413页（584字）

商业银行负债业务的重要理论。该理论的主要特征，在于其稳健性或保守性。强调依靠客户的意愿组织存款，遵循安全的原则管理存款，根据存款的状况安排贷款，参考贷款的收益支付利息。不赞成盲目发展存款和贷款，不赞成冒险谋取利润和支付代价。其内容主要包括：存款是银行最重要的资金来源，是银行资产经营活动的基础；存款是存款者放弃货币流动性的一种选择，存款者的意向是决定存款能否形成的主动因素，银行是被动的；银行应当支付存款利息作为存款者放弃流动性的报酬，存款仅是银行成本支出的渠道，而非收入盈利的来源；存款对存款者和银行来讲，共同关心的焦点是安全问题；存款的稳定性是银行经营的客观要求，银行的资金运用尤其是长期性的贷款和投资，必须限制在存款的稳定余额范围之内，否则会造成流动性危机；存款可分为原始存款和派生存款两类。两类存款的来源、性质不同。存款理论产生的社会经济背景与通货较为稳定、经济持续增长的条件相联，自商业银行失去了发行银行券的职能之后便占据了银行负债理论的重要地位。其理论基石来自一种传统的经济学观点：商品是第一性的，货币是第二性的，信贷规模取决于经济运动的客观需要，金融只具有适应性的支持功能，银行经营活动不能逾越一定的限制范围。因此，需有一系列银行业的管理制度起保障稳定的作用，并且，银行经营战略的重点被置于资产管理方面。