影响技术价格的因素

出处：按学科分类—工业技术 企业管理出版社《工程师手册》第1333页（4750字）

按照政治经济学的一般原理，一切商品的价格都是价值的货币表现，即价格形成的基础是价值。但对于技术这样一种特殊商品，其价格形式的基础是否就是价值，学术界众说纷纭，莫衷一是。有的学者坚持认为，价值规律是商品经济的基本规律，技术商品也不应例外，一切技术商品交换的价格都围绕其价值上下波动。另有一些学者则提出使用价值决定论、垄断价格决定论或经济效益决定论等其他主张。有关技术价格形成的基础，目前尚无定论。但在技术贸易实践中，合同当事双方在进行合同价格谈判确定技术价格时，通常考虑以下诸项因素。

1．所转让技术自身的状况

所转让技术自身的状况，包括以下几个方面：

(1)技术开发成本。技术开发成本包括直接成本与间接成本。直接成本是指与开发该技术商品直接有关的成本，例如调研费、资料费、材料费、试验费、加工费、测度研究费、加工费、专用仪器或设备费等。间接成本是指技术开发者在研究开发技术时所需支付的某些固定费用，如经营管理费、固定资产折旧费等。

需要说明的是，由于技术商品只能是个别生产，无法用统一的社会必要劳动时间去衡量技术商品的价值，因而技术开发成本与其价格往往不是绝对的正比关系。研制成本高的技术不一定价格就高；研制成本低的技术，也不一定价格就低。技术开发成本通常仅作为技术价格的下限临界值。而且，由于技术开发成本往往要通过开发者自己数次实施或数次转让才能得到全部补偿，所以就一项具体的技术转让合同而言，其合同价格可能会低于该项技术的开发成本。

(2)技术的成熟程度。技术的成熟与否直接关系到该项技术能否被引进方在短期内消化、吸收、创造价值，因此，技术的成熟程度对技术的价格有很大影响。一项技术的发展通常要经过3个阶段，即发展阶段、成熟阶段和衰退阶段。一般来说，处于发展阶段的技术，属于试验室技术，尚未进入商业化生产，价格不高；技术成熟，进入商业化生产阶段后，其价格最高；当技术进入衰退阶段，即将被新的技术所淘汰时，其价格也必然随之越来越低。

(3)技术的法律状态和更新周期。一项技术发展，可能处于不同的法律状态，既可以作为专有技术保存下来，也可申请专利，请求获得专利法的保护。同一技术处于不同的法律状态，其价格会有所不同。在一般情况下，受知识产权法保护的技术的价格，要高于同类的专有技术。

技术商品的寿命对技术价格也有影响。技术寿命长，对许可方来说，可在以较长时间内选拔适宜的对象，多次进行转让，从而使平均分摊的研究开发费用降低；对引进方来说，也可以有较长的时间利用此项技术，易获得较好的经济效果，使技术投资的利润率增加。

(4)技术转让的次数。在通常情况下，技术转让的次数与技术价格呈反比关系。技术转让的次数越多，其价格就越低，特别是在合同当事双方之间多次进行转让时，尤其如此。这是因为，随着转让次数的增多，不仅会使该项技术的垄断程度降低，而且还会导致使用该项技术生产的产品的市场缩小，使引进方利用该项技术的权利受到限制，收益受到影响。

(5)技术所属行业的利润状况。对于不同行业、不同领域的技术，由于其平衡利润状况不同，技术的价格也就有所不同。在通常情况下，市场前景广阔、适用范围广的技术，其行业平均利润要高于那些市场或适用范围有限的技术所属行业的平均利润。因此，其转让价格要高于后者。即使在某种情况下，前一类技术转让价格中所含有的许可方利润分享比例，要低于对后一类技术转让价格中的比例，但由于该行业平均利润高，计算利润分享比例基数大，因而其实际价格也仍可能高于后者。

2．转让主体的情况

转让主体，即作为技术贸易合同当事方的许可方与引进方。转让主体自身的情况对技术的价格也会产生影响。

(1)转让主体从事技术贸易合同谈判的经验。合同当事方从事技术贸易合同谈判的经验和能力，对于技术价格的确定有着十分直接和明显的影响。在通常情况下，无论是许可方报价，还是引进方还价，双方都留有一定的讨价还价的余地，有时这种余地的幅度是相当大的。引进方总是希望在许可方可以接受的最低价格上成交，许可方则希望在引进方能够接受的最高价格上成交，双方的底价往往不在同一价格水平上。谁能在价格谈判中占据主动，在对方的底价或接近底价的基础上成交，在很大程度上取决于其从事技术贸易合同谈判的经验和能力，这包括当事方对有关技术市场信息的了解和掌握程度，谈判的经验与艺术，以及在谈判过程中应变和决策的能力等。

(2)引进方接受技术的能力。引进方接受技术的能力，一方面取决于其技术水平和管理经验，另一方面也要受到其所处的地理位置、交通通讯设施，以及原材料供应和水文地质条件的制约。就同一技术而言，针对不同的引进方，许可方制订的转让技术的价格往往不同，这不仅是由于许可方所要花费的实际转让成本不同，更主要的是因为许可方所承担的技术转让风险不同。对于接受技术能力差的引进方，许可方通常要提高转让技术的价格以补偿其转让的成本，减少转让的风险。

(3)转让主体的预期收益。合同当事双方在从事技术转让之前，通常要对转让的收益或经济效益进行预测，根据预测的结果确定各自的技术价格方案。

对于许可方来说，由于转让技术本身树立了一个竞争对手，缩小了其商品市场的份额，因而许可方预测的着眼点是确定因转让技术而造成的市场损失或销售利润损失。在进行预测时，许可方除要对其未来销售量进行估价外，也要对该项技术的寿命进行预测，并参照该技术的行业平均利润率确定其利润损失额。当然，这种预测的结果很难做到十分精确，因为任何市场预测都无法准确地估计未来可能发生的某些意外事件的影响。许可方作出的这种预测均留有一定的余地，考虑到意外风险因素的影响。这种预测是许可方决定其技术转让费的重要参考因素之一。在通常情况下，许可方所能接受的技术转让费不低于其所预计的销售利润损失。

引进方预测的重点是使用该项技术所能产生的经济效益，即通过引进技术可节省多少研究开发费或研究开发所需的时间，以及在将来利用该项技术时可获得的收益。在实践中，相当一部分企业是根据引进技术所产生的经济效益来确定其所能接受的最高的技术转让费。

转让主体对技术转让预期收益的分析，是影响技术价格的最主要因素之一。由于许可方和引进方在确定其预期收益时的角度和基点不同，从而导致了双方对转让技术价格的估算结果不尽一致。为争取最佳的合同价格，在从事技术贸易时，除要根据自己的情况进行正确的可行性分析、预测外，也要对对方的情况有所了解，这样才能做到知己知彼，胸中有数，作出客观、合理、正确的判断。

3．转让的条件

转让的条件是指当事双方基于何种条件从事此种技术转让，双方为转让而付出的代价或承担的责任，以及由此而确立的权利、义务关系。规定转让条件的法律文件是当事双方所缔结的技术转让合同，因此，技术转让的条件主要是指合同条件。对技术价格产生影响的转让条件，主要有以下3个方面。

(1)转让的方式。指许可方以何种方式，在多大范围内允许引进方利用其所转让的技术。转让的方式取决于合同授权条款所规定的授权的性质与授权的范围。基于不同的使用目的，在不同的时间和地域范围内，以独占或非独占等不同的方式转让同一技术，其价格会有相当大的差别。根据国际许可证工作者协会公布的资料独占许可的技术转让费要比普通许可高出66%～100%。国际许可证工作者协会日本分会对独占许可合同和普通许可合同的提成率进行了统计研究，认为独占许可要比普通许可高出20%～50%。当然，这些仅是平均统计数字，就个别合同而言，有时会远远高于以上数字。

(2)合同其他条件。除授权条款外，合同其他条件对价格也有很大影响。可以说，合同的任何条款都与价格相联系，特别是保证和索赔条款、支付条款、税费条款、保密条款等与当事双方承担的责任和风险密切相关的条款，对合同价格的影响更大。

(3)转让的直接成本。转让的直接成本与转让的条件密切相关，对技术价格也有直接的影响。转让的直接成本是指许可方为缔结和实施技术转让合同所实际支出的费用。这些费用通常包括两大部分：一部分是缔约前制定转让方案，准备报价资料，参加合同谈判和从事其他一些必要准备工作的费用；另一部分是在合同执行过程中提供技术资料，从事技术服务及其他与执行合同有关的费用开支。对于缔约前准备工作的费用，虽然一般在合同价款中并无明确体现，但实际上许可方在准备报价资料、确定价格方案时，已将这些费用摊入合同总价之中。

4．转让的环境

任何技术转让活动都是在特定的政治、经济和法律环境中实施的，宏观的社会环境对技术的价格也有影响。

(1)有关国家法律和政治环境。引进方国家法律和政治环境对技术价格的影响是十分明显的。如果引进方国家政治动荡、社会不稳，或是法律中对技术转让合同规定了许多苛刻的限制条件，或是主管当局拥有过大的直接干预合同谈判与执行的自由裁量权，许可方就将承担很大的风险。为减少这些风险带来的损失，许可方通常要加大合同的风险成本，从而使所转让技术的价格提高。

另一方面，许可方国家的法律和政策对技术价格也有影响，诸如政府实行的国别政策，严格的技术出口管制，对技术特定使用目的的限制等，都会使技术转让的难度和风险加大，使许可方的责任加重，从而导致合同的风险成本提高。

在法律环境中，税收法律制度对于技术价格的影响最为直接，也最为明显。无论是许可方还是引进方，在确定其价格方案时都会考虑到税收问题。在实践中，许可方在报价时往往把税费作为一项，单独列出。通常税费至少要占技术价格的10%。

(2)市场环境。技术市场的供求关系对所转让技术的价格也有直接影响，这种影响在一定程度上是由与之相对应的技术产品的供求关系所决定的。凡是垄断程度高的技术，特别是在技术市场上属于独家供应的技术，技术许可方总是要力争获得最高的垄断利润，因而其价格一般订得较高。而那些垄断程度不高，有多种技术供应来源，甚至是供大于求的技术，许可方的定价一般都较低。因为许可方在订价时不得不考虑竞争的因素，为拿到合同，在竞争中获胜，势必要降低其技术价格。