总结报告
出处：按学科分类—经济 中国科学技术出版社《内审操作手册》第16页（3482字）
(1)形成内审初步意见：现场作业结束后，主审人组织内审成员对认定的事项和提出的问题进行讨论与判断、综合分析，形成监督评价“内审初步意见”。
“内审初步意见”完成后，监督评价内审组应当与被评价单位举行总结会谈。会谈由内审组组长主持、被评价单位主要负责人及有关部门负责人参加，对“监督评价的事项”进行事实确认。
事实确认后，由被评价单位主要负责人在监督评价“内审初步意见”上签字。被评价单位对内审初步意见中的内容如有异议，内审组应对存在的分歧问题做进一步的核查落实；被评价单位对于监督评价事实中需要解释说明的客观问题，应在规定的时间内做出书面说明。
(2)形成内控监督评价报告
①汇总评价材料形成报告。内控监督评价报告内容主要包括：实施监督评价的基本情况、被评价单位内部控制系统的建立健全和实际执行情况、执行中取得的成效、内审中发现的问题、对被评价单位做出评价结论、整改和完善建议等。
②向派出行行长提交报告。内控监督评价报告是监督评价内审组向派出行行长提交的审计报告，应以监督评价内审初步意见为基础，全面反映监督评价情况，对监督评价对象做出客观、公正的评价。内审初步意见要经内审部门负责人审定后，及时向派出行行长汇报。
(3)发出内控监督评价结论：向被监督评价单位发出“内控监督评价结论”，提出改进和完善内部控制的建议，并指定被监督评价单位上报整改报告的时间。
(4)整理档案：
①立卷建档。凡记录监督评价过程、反映监督评价结果、证实监督评价结论的文件、数据资料及工作底稿都应立卷归档。主要包括监督评价根据、现场监督评价通知书、监督评价方案、被评价单位的自我评价报告、监督评价工作底稿、取证材料、监督评价事实确认书、内审初步意见、被评价单位反馈意见、监督评价报告、被评价单位整改报告等。
②建立档案目录。归档的案卷，应根据检查工作流程、归档顺序编写案卷目录。
③制作卷皮。卷皮内容应按档案分类管理的规定，逐项填写清楚，注明密级、保管期限、顺序号等。
④装订成册。档案资料齐全后，进行装订；装订成册的监督评价档案，按档案管理有关规定执行。
附件：
Ⅰ、内控监督评价现场实施方案
Ⅱ、中国人民银行内控监督评价内审通知书
Ⅲ、内控监督评价内审初步意见
Ⅳ、内控监督评价报告
附件一：
内控监督评价现场实施方案
被监督评价单位名称：
被监督评价单位负责人：
被监督评价单位基本情况：
监督评价目的：
监督评价范围：
监督评价期限：
监督评价内容和重点：
监督评价步骤：
监督评价要求：
监督评价依据：
监督评价内审组组长：__
主审人：__
监督评价内审组成员：____
人员分工：____
监督评价通知书发出时间：__年__月__日
监督评价前问卷发出时间：__年__月__日
计划现场监督评价时间：__年__月__日至__年__月__日
计划完成监督评价报告时间：__年__月__日
主审人签名：____
__年__月__日
审批人意见：
审批人签名：____
__年__月__日
附件二：
中国人民银行内控监督评价内审通知书
__银内审字( )__号
中国人民银行__：
根据__，兹指派下列人员于__年__月__日至__年__月__日，对你单位__年__月__日至__年__月__日期间的内部控制情况进行现场监督评价。请积极配合，并提供必要的工作条件。
监督评价内审组组长：____
行政职务：____
主审人：__
监督评价内审组成员：____
特此通知。
(公章)
__年__月__日
附件三：
内控监督评价内审初步意见
中国人民银行____：
根据____，__年__月__日至__年__月__日，监督评价内审组依据你行提供的资料，对你行__年__月__日至__年__月__日
期间的内部控制情况进行现场监督评价，初步意见如下：
一、被审计单位内部控制基本情况
二、审计中发现的问题
请你行在__个工作日内对本初步意见做出书面反馈，逾期视为无异议。
被监督评价单位主要负责人签字：__
__年__月__日
附件四
领导批示：
关于对中国人民银行__行内控监督评价的报告
__行长：
根据____，，__年__月__日至__年__月__日，监督评价内审组依据__行提供的资料，对该行__年__月__日至__年__月__日的内部控制情况进行现场监督评价。现将内审监督评价情况报告如下：
被监督评价单位的基本情况：
一、被监督评价单位内部控制系统的建立健全和实际执行情况。
二、执行中取得的成绩。
三、执行中存在的问题。
四、改进和完善建议。
五、对被评价单位评价结论。
以上报告，如无不妥，我们将拟《内审结论和处理决定》下发该行执行。
监督评价内审组组长：__
行政职务：__
主审人：__
监督评价内审组成员：__
__年__月__日