年检情况

出处：按学科分类—经济 中国科学技术出版社《内审操作手册》第29页（521字）

(1)调阅资料：被检查单位年检自查报告、年检通知书、金融机构年检报告书、年检结论、年检总结等。

(2)检查方法及要点：

①检查《金融机构年检报告书》中“人民银行年检结论”一栏填写内容是否规范，是否加盖了人民银行公章。

②检查工作底稿中对金融机构证、章、牌、照各要素填写是否齐全，被检查单位负责人、检查人、复核人是否签名或盖章。

③是否根据全年现场检查、非现场监管和本次年检情况做出年检结论，对年检不合格的，是否如实记入金融机构档案。

④对年检中发现的问题是否进行了处理，依据是否合规，是否将违规问题记入其《违法违规查处档案记录》。

⑤年检工作结束后，监管部门是否及时形成金融机构年检工作报告。

⑥年检报告中所列问题是否与年检结论一致，有无瞒报、漏报现象。